Formato de cotización con IVA, listo para llenar
Llena tus conceptos y el formato calcula solo el subtotal, el IVA del 16% y el total — los tres renglones que una empresa espera ver antes de aprobarte nada. Descarga el PDF con folio y vigencia. Todo corre en tu navegador: nada se sube a ningún servidor.
El desglose correcto, con números
Una cotización con IVA bien hecha muestra tres renglones, calculados en este orden:
| Subtotal (suma de conceptos, sin impuesto) | $10,000.00 |
| IVA 16% (sobre el subtotal) | $1,600.00 |
| Total | $11,600.00 |
La trampa clásica es el «IVA incluido»: para sacar el subtotal de un precio final se divide entre 1.16 — no se le resta 16%. De $11,600.00 con IVA incluido, el subtotal es $11,600.00 ÷ 1.16 = $10,000.00; restarle 16% daría $9,744.00, un número que no le cuadra a ningún contador. A consumidor final puedes cotizar en precio cerrado; a una empresa, desglosa siempre: lo necesita para deducir.
Freelancer cotizando a una empresa: lo que te van a retener
El total de la cotización no es lo que te van a depositar. Cuando una persona física por servicios profesionales factura a una persona moral, el CFDI lleva dos retenciones: dos terceras partes del IVA (art. 1-A, fracc. II LIVA) y 10% de ISR sobre el subtotal (art. 106, último párrafo, LISR). Con el ejemplo de arriba:
| Total cotizado | $11,600.00 |
| Retención de IVA (⅔ de $1,600.00) | −$1,066.67 |
| Retención de ISR (10% de $10,000.00) | −$1,000.00 |
| Depósito que recibes | $9,533.33 |
Las retenciones no son un descuento — son impuestos tuyos que la empresa entera al SAT por ti y acreditas en tu declaración — pero sí pegan en tu flujo del mes. Cotiza sabiéndolo, y si el proyecto depende de ese flujo, pacta el anticipo en consecuencia: cómo poner condiciones de pago que se cumplan.
Fundamentos: Ley del IVA (arts. 1, 1-A, 2-A) y Ley del ISR (art. 106), textos vigentes consultados el 2026-09-02. La retención aplica al emitir el CFDI, no a la cotización; verifica tu caso con tu contador si tributas en un régimen especial.
Cuando el 16% no es la tasa
- Tasa 0%: alimentos básicos, medicinas de patente, exportaciones (art. 2-A LIVA). Se desglosa igual, con IVA de $0 — no es lo mismo que exento.
- Exentos: libros y periódicos, servicios médicos, colegiaturas con validez oficial: la cotización va sin renglón de IVA.
- Frontera (8%): el estímulo de región fronteriza norte y sur baja la tasa efectiva a 8%, pero solo si estás inscrito en el padrón del SAT — no lo apliques por estar en la zona.
¿Es tu primera cotización? Los básicos (conceptos claros, vigencia, condiciones, folio) están en la guía de qué debe llevar una cotización formal. ¿Cotizas servicios? La versión por giro te prellena las condiciones que evitan pleitos.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se desglosa el IVA en una cotización?
Tres renglones: subtotal (la suma de tus conceptos sin impuesto), IVA del 16% calculado sobre ese subtotal, y total. Ejemplo: subtotal $10,000.00 + IVA $1,600.00 = total $11,600.00. El generador de esta página lo hace con una casilla.
¿Qué significa «IVA incluido» y por qué evitarlo en cotizaciones a empresas?
Que el precio ya trae el impuesto adentro: el subtotal real se obtiene dividiendo entre 1.16. Para consumidor final es válido y común; a una empresa le estorba, porque necesita el desglose para deducir y acreditar. Si cotizas a personas morales, desglosa siempre.
¿Cómo saco el subtotal de un precio con IVA incluido?
Divide el precio final entre 1.16. Ejemplo: $11,600 con IVA incluido → 11,600 ÷ 1.16 = $10,000 de subtotal y $1,600 de IVA. El error clásico es restar 16% ($11,600 × 0.84 = $9,744): da un subtotal equivocado.
¿Siempre es 16% el IVA?
La tasa general es 16% (art. 1 LIVA). Hay tasa 0% para actos como alimentos básicos y exportaciones (art. 2-A), actividades exentas (libros, servicios médicos, colegiaturas con REVOE), y un estímulo de 8% en la región fronteriza norte y sur que requiere estar inscrito ante el SAT — no es automático.
¿Si soy freelancer y cotizo a una empresa, qué me van a retener?
La cotización se paga completa, pero al emitir el CFDI una persona moral te retiene dos terceras partes del IVA (art. 1-A LIVA) y 10% de ISR sobre el subtotal (art. 106 LISR). Con subtotal de $10,000.00: total $11,600.00, retenciones de $1,066.67 (IVA) y $1,000.00 (ISR), depósito real de $9,533.33. Conviene saberlo desde la cotización para no descuadrar tu flujo.
¿La cotización con IVA es una factura?
No: la cotización es un documento comercial sin validez fiscal; la factura es el CFDI que se emite por el SAT después de cerrar la venta. Desglosar el IVA en la cotización solo anticipa los números exactos que llevará esa factura — por eso las empresas lo piden.